一、 永續發展政策制定依據

為落實環境、社會與公司治理議題之執行，以達永續發展之目標，依「證券投資信託事業證券投資顧問事業公司治理實務守則」第三條之二及相關法令之規定制定本政策，以資遵循。

 

二、  管理方針

以永續治理、客戶權益、環境永續、員工照護及社會公益等五大管理方針，將企業永續發展之理念，納入核心業務及營運活動並積極推動。

 

三、  推動計畫

為推動永續發展，依管理方針制定具體推動計畫，以持續落實企業永續之理念：

1.永續治理：

(一)遵循「證券投資信託事業證券投資顧問事業公司治理實務守則」，建置有效之公司治理架構，以健全公司治理。

(二)於推動永續發展目標時，應充分考量利害關係人之利益，並執行下列事項：

1.制定永續發展政策、制度或相關管理方針。

2.將永續發展納入本公司之營運活動與發展方向，並納入投資及風險管理之考量，包括公司治理、投資管理、風險管理及資訊揭露，並制定具體推動計畫。

3.確保永續發展相關資訊揭露之即時性與正確性。

(三)本於尊重利害關係人權益，辨識公司之利害關係人，並於公司網站設置利害關係人專區；透過適當溝通方式，瞭解利害關係人之合理期望及需求，並妥適回應其所關切之重要永續發展議題。

(四)定期辦理公司內部或外部機構舉辦之永續發展教育訓練，以提升公司人員對永續發展之專業性。

 

2.客戶權益：

(一)對客戶提供之產品或服務，應以公平合理之方式對待，秉持公平待客原則，包括訂約公平誠信、注意與忠實義務、廣告招攬真實、商品或服務適合度、告知與揭露、酬金與業績衡平、申訴保障、業務人員專業性、友善服務、落實誠信經營等原則辦理各項業務。

(二)應確保產品及服務品質，使各項營業活動符合主管機關之相關規範，保障客戶權益。

(三)評估並管理可能造成公司營運中斷之各種風險，降低其對於客戶與社會造成之衝擊。

(四)對客戶提供透明且有效之申訴程序，公平、即時處理客戶之申訴，並應遵守個人資料保護法等相關法規，確實尊重客戶之隱私權，保護客戶提供之個人資料。

 

3.環境永續：

(一)於執行營運活動及內部管理時，應遵循環境管理相關法規，致力於達成環境永續之目標，提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料，使地球資源能永續利用。

(二)建立合適之環境永續管理制度，設立環境永續管理專責單位或人員，以擬訂、推動及維護相關環境永續管理制度及具體行動方案，該制度應包括下列項目：

1.評估營運活動對自然環境所造成影響之資訊。

2.持續關注環境永續相關議題。

3.訂定具體計畫或執行措施。

(三)應評估氣候變遷對本公司現在及未來營運之潛在風險與機會，並採取相關之因應措施。

(四)依主管機關倡導之相關規範，統計本公司之溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策，據以推動，以降低本公司營運活動對氣候變遷之衝擊，致力環境永續之發展。

 

4.員工照護：

遵守相關法規，及遵循國際人權公約，如性別平等、工作權及禁止歧視等權利，以落實就業、雇用條件、薪酬、福利、訓練、考評與升遷機會之平等及公允；對於危害勞工權益之情事，公司應提供有效及適當之申訴機制，確保申訴過程之平等、透明。申訴管道應簡明、便捷與暢通，且對員工之申訴應予以妥適之回應。

(二)提供員工使其了解相關勞動法律及其所享有權利之資訊。並建立員工定期溝通對話之管道，讓員工對於公司之經營管理活動和決策，有獲得資訊及表達意見之權利。公司並應以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動。

(三)提供員工安全與健康之工作環境，包括提供必要之健康與急救設施，並致力於降低對員工安全與健康之危害因子，以預防職業災害。

(四)為員工之職涯發展創造良好環境，並建立有效之職涯能力發展培訓計畫。訂定及實施合理之員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬，以確保人力資源之招募、留任和鼓勵，達成永續經營之目標。

 

5.社會公益：

(一)與供應商合作，共同致力落實企業社會責任，於商業往來之前，評估供應商是否有影響環境與社會之紀錄，避免與公司之社會責任政策牴觸者進行交易。

(二)與主要供應商簽訂契約時，其內容應包含遵守雙方之企業社會責任政策，及供應商如涉及違反政策，且對供應來源社區之環境與社會造成顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款。

(三)宜經由股權投資、商業活動、捐贈、企業志工服務或其他公益專業st服務等，將資源投入透過商業模式解決社會或環境問題之組織，或參與公民組織、慈善公益團體及政府機構之相關活動。

(四)宜經由捐贈、贊助、投資、採購、策略合作、企業志願技術服務或其他支持模式，持續將資源挹注文化藝術活動或文化創意產業，以促進文化發展。

 

四、  永續發展治理架構

本公司推動永續發展治理架構及職掌事項：

一、董事會：依循國際發展趨勢，督促本公司實踐永續發展，提升以永續發展為本之營運形象及競爭優勢。

二、永續發展督導主管：推動永續發展執行、協調建立相關制度、督導檢視本政策之執行情形及其成效，定期審核相關執行報告。

三、永續發展執行小組：負責永續發展相關事務之執行，並定期按季向總經理報告工作計畫及執行成果，且依規陳報董事會。

四、永續發展執行小組工作分組：永續發展執行小組下設各功能性分組及主要推動單位，並依分組工作內容有效執行及回報執行情形。

 

五、  永續發展資訊揭露

應依「證券投資信託事業編制與申報永續報告書作業辦法」規定，編制永續報告書，並定期揭露於公司網站及主管機關指定網站。

 

六、  持續檢討修正

應隨時注意國內外永續發展相關準則之發展及企業環境之變遷，據以檢討並改進公司所建置之永續發展制度，以提升推動永續發展成效。